首页 >进销存使用说明 > 第八章 财务管理第八章 财务管理
第八章 财务管理
·第一节 填写凭证
·第二节 帐本查询
·第三节 结账
·第四节 应收账款
·第五节 应付账款
·第六节 财务报表


第一节 填写凭证
    财掌柜进销存财务管理采用借贷式复式记账,包含多级明细科目,根据业务单据产生记账凭证和明细账,真正做到业务与财务一体化。

第一节 填写凭证

一、业务介绍

    编制记账凭证是会计记账的基础,也是反映经济业务的关键步骤。系统功能包括填写凭证内容,凭证的保存,凭证的审核,撤销凭证审核和打印凭证等。

二、单据操作

1、填写记账凭证

进入凭证单新建界面。
  • 单击主菜单【帐务】->【填写凭证】,进入【凭证(未保存)】界面。
  • 依次填入所需的内容
  • 摘要选择。单击【摘要】选择合适的摘要。
  • 输入备注、附件数。
  • 修改日期。【日期】系统默认为当前系统日期,可根据需要自行修改,但输入的日期不能在上次结账日期之前。
  • 填写凭证明细。
    (1)在【凭证(未保存)】界面,双击【科目代码】对应的输入框,在弹出的窗口中选择科目。
     (2 ) 借方科目设置。在【借方】金额栏中输入借方金额。
    (3)贷方科目设置。在【贷方】金额栏中输入贷方金额。
    注意:借、贷方金额栏不能同时填写,并且借、贷方金额必须相等。
  • 单击【保存】,完成单据输入。

2、凭证的管理

(1)单据的审核
    关于单据的审核操作请参考本说明书第一章第五节《单据的基本操作》。
(2)单据的修改
    关于单据的修改操作请参考本说明书第一章第五节《单据的基本操作》。
(3)单据的删除
    关于单据的删除操作请参考本说明书第一章第五节《单据的基本操作》。
(4)单据的撤销
    关于单据的撤销操作请参考本说明书第一章第五节《单据的基本操作》。
 

第二节 帐本查询

一、查看帐本

    单击【账务】菜单中的【帐本】,进入【帐本】界面(如图8—1所示)。查看帐本的作用是按照科目(一级、二级、三级等)的明细项目提供查询结果。功能包括总账查询、明细账查询。

8-1

1、明细账查询

  • 单击【起始时间】、【结束时间】下方下拉列表中的 ,选择输入所查明细账的起始、结束时间。系统默认【从建帐开始】为最后一次结账时间;【结束时间】为【现在】。
  • 单击【一级科目】在下拉列表中选择所要查看的明细账的总账科目,单击【明细科目】->查询选择明细科目。如果不选择查询科目,系统默认为查看全部会计科目的明细账。
  • 单击【确定】,屏幕显示所要查询的明细账信息。

2、总账查询

    【总账查询】只查询总账科目的上期余额、本期发生额和结存余额,不显示明细。在“帐本”界面,用同样的方法选择输入总账查询的起始、结束时间,确定总账科目。单击“查看总账”前面的选项框,单击“确定”完成。

3、只查余额

    【只查余额】查询明细科目的上期余额、本期发生额和结存余额。在“帐本”界面,用同样的方法选择输入总账查询的起始、结束时间,确定总账科目。单击“只查余额”前面的选项框,单击“确定”完成。
 

第三节 结账

一、业务介绍

    结账就是将会计账簿记录定期结算汇总。在一定会计期间,将本期发生的经济业务全部登记入账,期末将账薄记录结算汇总,为编制会计报表提供资料。

二、单据操作


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1、结账

  • 进入结账界面。
  • 单击【帐务】菜单中的“结账”,进入“结账”界面(如图8—2所示)。
  • 在“本次结账”栏中输入本次结账日期,单击“确定”,系统弹出消息框显示结账成功,单击消息框中的“确定”键完成;结账时如有未审核凭证单据(记账凭证),系统将弹出消息框显示有未审核凭证不能结账,因此结账前应仔细做好记账凭证审核工作。
  • 如果想要取消结账,单击“取消结账”下拉列表中的 ,选择取消结账的日期,单击“确定”,系统弹出消息框显示取消结账成功。
  • 在“上次结账”栏中系统自动显示上次结账日期。会计结账的时间一般在每个会计期间的期末(一般是月底或年底),财掌柜进销存系统打破了这一界限,可以根据需要在任意时间内结账。
  • 结账以后,所有结账期间内的会计数据分类汇总、结算,生成期末余额。不能在服务器端的系统结账日期前再填制、修改、删除和撤销业务单据。
  • 记账凭证在结账后不能再填制、修改、删除和撤销。

第四节 应收账款

一、业务介绍

    在实际商务中,业务往来伴随着应收、应付账款。应收、应付账款是企业经营的重要内容。

二、操作

  • 进入应收界面:单击【帐务】->【应收】,可以看到应收账款业务对应的客户和金额。
  • 查看应收往来账明细。
    将鼠标移至客户名称所在行,单击后,进入“应收账款明细账”界面。可以看到与该客户对应的应收账款的明细账目。
  • 应收往来账款明细账显示的不仅仅是当前的应收账款明细账,它还记录显示了企业与客户以前发生的应收往来账款明细账。无论客户是否欠账,只要它与企业有过业务往来,都可以详细的显示出来,便利查询了解企业与客户的应收往来账款业务,也有助于了解客户的信誉度。

第五节 应付账款

一、业务介绍

    在实际商务中,业务往来伴随着应收、应付账款。应收、应付账款是企业经营的重要内容。

二、操作

  • 进入应付界面:单击【帐务】->【应付】,可以看到应付账款业务对应的供应商和金额。
  • 查看应付往来账明细。
    将鼠标移至供应商名称所在行,单击后,进入“应付账款明细账”界面。可以看到与该供应商对应的应付账款的明细账目。

第六节 财务报表

一、进入财务报表界面

    单击【帐务】中的“资产负债表”,“损益表”,“科目余额”,“科目报警”可进入相关报表中。

二、资产负债表

   点击“资产负债表”,生成“资产负债表”。图8—3


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    期初时间与期末时间后面下拉列表中的时间选项与结账时间相同,所以在进行生成到某一时间的资产负债表前,请先进行到这一时间的结账操作。

三、利润表

    利润表是统计某一时间段的经营成果。选择本期的“开始时间”与“结束时间”、累计的“开始时间”与“结束时间”。然后单击“显示”生成“利润表”。如图8—4所示。

8-4
    “本期数”与“累计数”右边的时间选择项与结账时间一致,所以在统计某一时间段的损益表前要先进行结账。

四、科目余额表

    反映目前一级科目当前余额数,点击“科目余额”,生成“科目余额表”。

五、科目报警

    根据科目设置的最低,最高限额可及时监控某一科目的余额是否在合理范围之内。
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